Das Transparenzregister soll ein wirksames Mittel im Kampf gegen Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung darstellen. Bisher handelte es sich hierbei um ein sogenanntes Auffangregister. Unter Umsetzung der EU-Richtlinie 2019\/1153 treten f\u00fcr zahlreiche Unternehmen neue Registrierungspflichten in Kraft, welche bis zum 31.07.2021 erf\u00fcllt werden m\u00fcssen. Im folgenden Artikel erhalten Sie hierzu die wichtigsten Informationen.<\/p>\n
Das Transparenzregister war bisher ein sogenanntes Auffangregister. Zugunsten von Unternehmern galt im Gesetz \u00fcber das Transparenzregister in \u00a7 20 Abs. 2 GWG eine Fiktionswirkung. Waren die vorgeschriebenen Informationen bereits in einem anderen der dort aufgef\u00fchrten Register wie beispielsweise dem Handelsregister eingetragen, so galt die Registrierungspflicht als erf\u00fcllt. Man sprach daher von einem Auffangregister.<\/p>\n
Diese Fiktionswirkung f\u00e4llt nun ab dem 01.08.2021 mit dem neuen Gesetz weg. Damit wird das Transparenzregister zu einem Vollregister, das hei\u00dft alle vorgeschriebenen Informationen m\u00fcssen sich direkt aus diesem Register ergeben. Zahlreiche Unternehmen werden daher faktisch verpflichtet nun t\u00e4tig zu werden, um ihre Registrierungspflicht zu erf\u00fcllen.<\/p>\n
Hierbei gilt eine \u00dcbergangsfrist f\u00fcr Aktiengesellschaften<\/strong> bis zum 31.03.2022<\/strong> und f\u00fcr GmbHs<\/strong> bis zum 30.06.2022<\/strong>. Bei anderen Mitteilungspflichtigen wie beispielsweise einer KG gilt eine \u00dcbergangsfrist bis zum 31.12.2022. Voraussetzung f\u00fcr die Anwendung der \u00dcbergangsregelung ist jedoch, dass s\u00e4mtliche Voraussetzungen bis zum 31.07.2021 erf\u00fcllt sind.<\/p>\n Lediglich f\u00fcr Vereine gilt eine Ausnahme. Deren Daten werden automatisch aus dem Vereinsregister entnommen und in das Transparenzregister \u00fcbertragen, wenn der Verein nur fiktive wirtschaftliche Berechtigte hat, der Vorstand seinen Wohnsitz in Deutschland hat und die deutsche Staatsangeh\u00f6rigkeit besitzt. Das Vorhandensein von nur fiktiven wirtschaftlichen Berechtigten ist bei klassischen Vereinen mit Mitgliedern regelm\u00e4\u00dfig der Fall. Jedoch m\u00fcssen auch hier \u00c4nderungen im Vorstand unverz\u00fcglich im Vereinsregister angemeldet werden.<\/p>\n <\/p>\n In das Transparenzregister m\u00fcssen nun f\u00fcr die wirtschaftlich Berechtigten von juristischen Personen des Privatrechts und eingetragenen Personengesellschaften die folgenden Informationen eingetragen werden;<\/p>\n Als wirtschaftlich Berechtigte gelten alle nat\u00fcrlichen Personen, welche an der betreffenden Gesellschaft zu mehr als 25 % beteiligt sind, Stimmrechte in diesem Umfang kontrollieren oder in anderer vergleichbarer Weise eine Kontrolle aus\u00fcben. Sofern derartige Personen nicht ermittelt werden k\u00f6nnen, trifft die Eintragungspflicht den gesetzlichen Vertreter der juristischen Person oder der Gesellschaft. Das ist i. d. R. der Vorstand oder der Gesch\u00e4ftsf\u00fchrer.<\/p>\n Verst\u00f6\u00dfe gegen die Eintragungspflicht stellen eine Ordnungswidrigkeit dar, die mit erheblichen Bu\u00dfgeldern geahndet werden. Um derartige Strafzahlungen zu vermeiden, m\u00fcssen zahlreiche Unternehmen unmittelbar handeln.<\/p>\n Sofern Ihr Unternehmen bereits eine Eintragung in das Transparenzregister vorgenommen hat, m\u00fcssen Sie diese Eintragung lediglich auf ihre Aktualit\u00e4t hin \u00fcberpr\u00fcfen und gegebenenfalls anpassen.<\/p>\n Wenn bisher aufgrund der Fiktionswirkung keine Eintragung vorgenommen wurde, sollte zwingend bis zum 31.07.21 sichergestellt werden, dass die Eintragungen im Drittregister (bspw. dem Handelsregister) aktuell sind, um von der \u00dcbergangsfrist zu profitieren. Zeitgleich m\u00fcssen die erforderlichen Informationen recherchiert werden und vor dem Ende der \u00dcbergangsfrist an das Transparenzregister gemeldet werden.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":" The transparency register is intended to be an effective tool in the fight against money laundering and terrorist financing. Previously, this was a so-called catch-all register. With the implementation of EU Directive 2019\/1153, new registration obligations come into force for numerous companies, which must be fulfilled by 31.07.2021. The following article provides you with the most important information. Transparency register was previously a<\/p>","protected":false},"author":2,"featured_media":2250,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[46,52],"tags":[],"class_list":["post-2249","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-gesellschaftsrecht","category-neuigkeiten"],"yoast_head":"\nWelche Informationen m\u00fcssen von wem eingetragen werden?<\/h2>\n
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Auswirkungen in der Praxis<\/h2>\n