Осторожно с промежуточной помощью: Возмещение и штрафы за невнесение в реестр прозрачности
01.08.2021 г. Закон о реестре прозрачности и финансовой информации (TraFinG) вступил в силу. TraFinG делает отчетность в реестре прозрачности обязательной для всех компаний - даже для тех, которые ранее не были обязаны отчитываться в реестре прозрачности. Таким образом, реестр прозрачности становится так называемым полным реестром.
Обязательство по предоставлению отчетности поэтому также относится к Компании, по которым требуемая информация может быть получена из других регистров, например, из коммерческого регистра - в этих группах случаев обязательство по отчетности ранее считалось выполненным, и поэтому компаниям не нужно было отчитываться в регистр прозрачности. В соответствии с TraFinG эти компании теперь также должны идентифицировать своих бенефициарных владельцев и сообщать о них в Реестр прозрачности. Необходимо предоставить следующую информацию:
- имя и фамилия, дата рождения, место жительства, вид и сфера экономических интересов, а также все гражданства.
В принципе, бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет более чем 25 процентами акций капитала или прав голоса компании или осуществляет контроль над данной компанией сопоставимым образом. Если в случае AG или GmbH такое лицо отсутствует, члены правления или руководство компании обычно являются так называемыми фиктивными бенефициарными собственниками.
Для компаний или ассоциаций, не получивших разрешения в связи с изменением законодательства впервые необходимо сообщить следующее Переходные периоды в течение которого уведомление о бенефициарном владельце должно быть внесено в реестр прозрачности:
| Правовая форма | Истечение переходного периода |
|---|---|
| AG, SE, KGaA | 31.03.2022 |
| Общество с ограниченной ответственностью, кооператив, европейский кооператив, партнерство | 30.06.2022 |
| Во всех остальных случаях (в частности, фонды, зарегистрированные товарищества) | 31.12.2022 |
Компании, созданные после даты вступления в силу ТраФинГ (01.08.2021) недавно построенный получать выгоду от не Переходные положения распространяются на все компании, и они должны сообщать о своих бенефициарных владельцах в Реестр прозрачности сразу после создания.
Все записи в реестре прозрачности должны постоянно обновляться с помощью уведомлений об изменениях.
Особенно важно! - При обращении за любой промежуточной помощью обязательным условием ее предоставления является внесение записи в реестр прозрачности.
По этой причине я также прошу, чтобы запись в реестре прозрачности немедленно (если это еще не было сделано)!
Я хотел бы еще раз подчеркнуть, что За отсутствие регистрации налагаются штрафы есть и приводит к возвращению всей мостовой помощи!
Если у вас возникнут вопросы по этому поводу, пожалуйста, не стесняйтесь обращаться ко мне.
